Most kezdjen el a nyugdíjára gyűjteni, 20%-os adókedvezményt kaphat

A 2014. január 1-jén hatályba lépett új adótörvény alapján, minden újonnan elindított (és nyugdíjzáradékkal kiegészített) megtakarítási program esetén 20% adóvisszatérítést vehet igénybe a szerződő.

A 2014. január 1-je után megkötött befeketetési egységekhez kötött életbiztosítások esetén lehetőség van adókedvezményt igénybe venni. A megtakarítási szerződés elindítása után évi 20%, de maximum 130.000 Ft adóvisszatérítést kaphat a szerződő.

A magyar demográfia és a nyugdíjak

A magyar lakosság öregszik, ezért Magyarországon már most is komoly probléma az állami nyugellátás fenntartása, de előreláthatólag 2050-re minden 4. magyar 65 év feletti lesz, így egyre kevesebb aktív dolgozó tartja majd el az egyre több nyugdíjast. A fejlett nyugati államokban is problémát jelent a lakosság öregedése, amíg azokban az országokban az emberek nagy része rendelkezik megtakarítással, addig Magyarországon ez kevésbé jellemző. A rémisztő demográfiai adatokat látván a magyar állam is kénytelen lépéseket tenni a nyugdíjcélú megtakarítások ösztönzésére.

Így juthat adókedvezményes nyugdíjbiztosításhoz

A unit linked életbiztosítások legfőbb ismérve, hogy hosszú távú megtakarítási célt szolgálnak, valamint biztosítási védelmi kiegészítőkkel személyre szabhatóak. Minden esetben olyan összeggel érdemes elindítani, amit várhatóan hosszú távon biztonsággal félre tud tenni a szerződő, így megelőzve a nyugdíjszolgáltatás nélküli szerződés megszűnést vagy a pénzkivonást.

A szerződés megszűnése esetén, amennyiben az szolgáltatás nélkül történik, vagy pénzkivonást hajt végre a szerződő, 20%-kal növelten kell visszafizetni az összes adójóváírást. A visszafizetendő összeget a biztosító vonja le a kifizetésből és fizeti meg az adóhatóságnak, ha ez nem lehetséges, akkor az igazoláson feltünteti az adókötelezettséget, amelyet a magánszemélynek az adóbevallásában kell rendezni.

A 20% szja visszatérítést a NAV jóváírásként az életbiztosítás befektetési számlájára utalva bővíti a megtakarításait. A 20%-os adójóváírásokat a befektetési egységekhez kötött életbiztosításban elhelyezett többi pénzösszeghez hasonlóan a biztosító befekteti.

A biztosító szolgáltatása

A megtakarítás összege, a hozamok és az állami kedvezmények a szerződés megkötésekor érvényes nyugdíjkorhatár elérésével vagy a társadalombiztosítási nyugellátásról szóló jogszabály szerinti nyugdíjszolgáltatásra való jogosultság megszerzésével válik hozzáférhetővé. Az életbiztosításban elhelyezett összegeket, amennyiben a szerződés 10 éven belül indult, a biztosított járadékszolgáltatás formájában kapja meg a szolgáltatási igény bejelentésétől, illetve a folyósítás megkezdésétől a 10. év végéig. A 10. biztosítási év után a biztosított egy összegben is hozzájuthat a nyugdíjbiztosítás megtakarításaihoz.

Halál esetén a nyugdíj megtakarításban összegyűjtött összegeket, a folyósítás megkezdése után a fennmaradó még nem folyósított tartalékokat, a biztosító egy összegben a szerződésben meghatározott haláleseti kedvezményezettnek, vagy ennek hiányában a törvényes örökösnek fizeti.

Érdemes lesz külön, egy másik életbiztosítást is fenntartani

Ahogy korábban említettük a nyugdíjbiztosítás alapja egy unit linked életbiztosítás, amelyben egyszerre van jelen a megtakarítás és a biztosítás. A biztosítási díjrészre (ez az, amit évről évre biztosítási költségként von le a biztosító) nem lehet igénybe venni a 20%-os adójóváírást. Ez számszerűsítve a következőképpen néz ki: 200.000 Ft éves díjú megtakarítás esetén ha az életbiztosítás díja 30.000 Ft, akkor az adójóváírás összege 170.000 Ft-nak a 20%-a lesz, amely 34.000 Ft (a kalkuláció csak példa, az összegek személyenként változnak). Tehát már csak az adójóváírások miatt is érdemes lesz egy külön életbiztosítást indítani, amely tartalmazhat magasabb, drágább biztosítási kockázatokat is.

Kapcsolódó termékek:

• Adókedvezményes nyugdíjbiztosítás